Không có lối thoát khỏi CRS: Sự lộ diện cuối cùng của tấm thẻ nhà giàu

Do quốc gia xuất xứ thực hiện đầy đủ CRS (Tiêu chuẩn báo cáo chung) vào năm 2018, số dư tài khoản ngân hàng tư nhân của các cá nhân có giá trị ròng cao trên toàn cầu ẩn náu ở Thụy Sĩ, Cayman và Hồng Kông sẽ tự động được gửi đến cơ quan thuế của quốc gia xuất xứ vào cuối mỗi năm. Thời kỳ khó khăn dựa vào “sự bất cân xứng thông tin” để trốn thuế đã hoàn toàn chấm dứt.

1. Hiểu lầm nghiêm trọng: Bạn có thể đối phó với CRS bằng cách mua hộ chiếu Caribe không?

Nhiều bên trung gian lừa khách hàng mua hộ chiếu St. Kitts hoặc Grenada để mở tài khoản. Nhân viên kiểm soát rủi ro của ngân hàng không phải là kẻ ngốc. Họ sẽ yêu cầu bạn cung cấp **Mã số thuế (TIN)** và **Hóa đơn tiện ích, điện và gas (Bằng chứng địa chỉ)** tại địa phương của bạn.

Nếu bạn có hộ chiếu St. Kitts nhưng cung cấp thẻ căn cước và địa chỉ của quốc gia xuất xứ tại một thành phố trung tâm, ngân hàng sẽ vẫn báo cáo thông tin của bạn cho cơ quan thuế của quốc gia xuất xứ của bạn. Bởi vì tiêu chí cốt lõi của CRS không phải là “quốc tịch” mà là “Nơi cư trú thuế” của bạn.

2. Chiến lược ba bước để xây dựng tường lửa tối ưu

Để cắt đứt hoàn toàn việc theo dõi ngược của CRS, cần tạo ra một cấu trúc khép kín tuyệt đối về mặt vật lý, luật và thuế:

Bước 1: Lấy danh tính thuế thực sự của quốc gia có mức thuế thấp

Sử dụng "Gaocaitong" của Hồng Kông để lấy thẻ ID Hồng Kông, thuê nhà ở Hồng Kông và thực sự sống hơn 183 ngày và đăng ký số TIN của Hồng Kông. Tại thời điểm này, bạn trở thành cư dân nộp thuế hợp pháp tại Hồng Kông. Vì Hồng Kông thực hiện đánh thuế nguồn lãnh thổ (thu nhập ở nước ngoài được miễn thuế), nên việc tăng giá tài sản ở nước ngoài của bạn sẽ được miễn thuế về mặt pháp lý.

Bước 2: Tước bỏ quyền sở hữu tài sản cá nhân (niềm tin không thể hủy ngang)

Thiết lập một quỹ tín thác không thể hủy ngang ở BVI (Quần đảo Virgin thuộc Anh) hoặc Cayman. Đặt tất cả cổ phiếu ở Hoa Kỳ, bất động sản ở nước ngoài hoặc vốn cổ phần của công ty vào quỹ tín thác. Lúc này, số tiền này hợp pháp thuộc về người được ủy thác (Người được ủy thác) và không còn là tài sản đứng tên bạn nữa.

Bước 3: Thành lập công ty đầu tư cơ sở và VCC

Quỹ tín thác không trực tiếp nắm giữ các vị trí mà thuộc sở hữu hoàn toàn của một công ty BVI với tư cách là lớp nắm giữ và lớp dưới cùng được kết nối với VCC (Công ty vốn biến đổi) ở Singapore hoặc một thực thể văn phòng gia đình ở Hồng Kông cho các hoạt động đầu tư cụ thể. VCC được chính quyền địa phương miễn thuế rất tốt (chẳng hạn như 13O).

Công ty luật kết luận: Cấu trúc này không chỉ tránh được hoàn toàn rủi ro bị kiểm toán thuế toàn cầu do một quốc tịch mang lại mà còn sử dụng tính bảo mật của quỹ tín thác để cắt đứt chuỗi truy đòi do rủi ro hôn nhân hoặc phá sản doanh nghiệp gây ra. Với tiền đề là tuân thủ, sử dụng phép thuật để đánh bại phép thuật là lựa chọn duy nhất dành cho những cá nhân có giá trị ròng cao.